Comment gérer les impôts et la saison des impôts en tant que nomade numérique

Il n’est pas un secret que faire ses impôts est une tâche ennuyeuse, confuse et frustrante. De plus, faire ses impôts en tant que nomade digital ou travailleur indépendant rend les choses encore plus déroutantes. Avec la date limite de déclaration des impôts qui approche pour les citoyens américains, nous voulons aider ceux d'entre vous qui essaient de comprendre comment déclarer leurs impôts, gérer les dépenses, et plus encore. Voici comment gérer la saison des impôts lorsque vous êtes un nomade digital, y compris des conseils d'experts fiscaux chez TaxSmart.

Les nomades digitaux doivent-ils payer des impôts?
En bref, oui.

Étant donné que les États-Unis ont un système fiscal basé sur la citoyenneté, vous devez payer des impôts, même si vous êtes un travailleur à distance et que vous avez passé la majeure partie de votre temps à voyager en dehors de l'État ou du pays...à moins que vous ne passiez 330 jours ou plus de l'année en dehors des États-Unis. 

Nos amis de TaxSmart nous ont dit : "Les nomades qui sont des citoyens américains peuvent être admissibles à l'exclusion des revenus gagnés à l'étranger. Fondamentalement, si vous travaillez à distance et voyagez hors du pays pendant plus de 330 jours sur une période de 12 mois, vous pourriez éviter de payer des impôts sur les premiers 109 500 $ (2019) que vous gagnez. Pour réclamer l'exclusion des revenus gagnés à l'étranger, vous devez satisfaire soit le test de présence physique (c'est-à-dire être hors des États-Unis pendant 330 jours ou plus) soit prouver que vous êtes un résident légitime d'un pays étranger."

Voyager davantage et éviter de payer des impôts ? Nous adhérons ! Vous pouvez en apprendre davantage sur les critères de cette exclusion sur le site web de l'IRS ici. 

Les Dates Importantes pour les Nomades Numériques pendant la Saison des Impôts

Quelle est la Date Limite de Déclaration des Impôts ?

Le 18 avril.

Quelle est la Date Limite de Prolongation des Impôts ?

15 juin.

La date limite générale est le 18 avril, mais si vous avez besoin de plus de temps (et honnêtement... qui n'en a pas besoin), vous pouvez facilement demander une prolongation auprès de l'IRS, ce qui vous donnera 6 mois supplémentaires pour déposer. Cependant, vous devrez demander une prolongation avant la date limite de déclaration des impôts, soit le 18 avril. Vous pouvez facilement déposer en ligne auprès de l'IRS ici.

TaxSmart indique : "Le 18 avril est la date limite de dépôt et de paiement. Si vous demandez une prolongation, vous devez quand même payer tout solde dû d'ici le 15 avril, sinon vous serez pénalisé pour retard de paiement. Si vous résidez à l'étranger à plein temps, vous avez automatiquement jusqu'au 15 juin pour déposer et payer vos impôts (Voir IRS Pub 509)."

 TL;DR : Déposez vos impôts d'ici le 18 avril, ou demandez une prolongation d'ici le 15 avril pour avoir 6 mois supplémentaires pour déposer. 

Comment gérer les impôts et les dépenses en tant que nomade digital

Alerte spoiler : Tenir un suivi organisé de vos dépenses tout au long de l'année vous facilitera grandement la tâche au moment de remplir vos déclarations d'impôts. Savoir ce qui peut être considéré comme une dépense peut vous aider à économiser gros sur les impôts.

Selon l'IRS, les "frais professionnels sont les coûts liés à la conduite d'un commerce ou d'une entreprise. Ces frais sont généralement déductibles si l'entreprise opère dans le but de réaliser un profit." En ce qui concerne le type de dépenses considérées comme déductibles, ils précisent que "Pour être déductible, une dépense professionnelle doit être à la fois courante et nécessaire. Une dépense courante est une dépense courante et acceptée dans votre commerce ou entreprise. Une dépense nécessaire est une dépense utile et appropriée à votre commerce ou entreprise."

Alors... qu'est-ce que cela signifie exactement? TaxSmart propose des lignes directrices utiles sur ce que vous pouvez déduire en tant que frais professionnels en tant que nomade numérique :

 
Qu'est-ce qu'une dépense professionnelle aux fins fiscales?
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• Appareils (ordinateurs, téléphones, accessoires pour ordinateurs et téléphones)
• Logiciels utilisés pour votre entreprise (par exemple, Photoshop si vous travaillez dans un domaine créatif)
• Fournitures de bureau (cahiers, encre pour imprimantes, etc.)
• Internet (pour votre ordinateur et votre téléphone, donc oui, vos frais de carte SIM et similaires peuvent être déduits)
• Frais d'adhésion à un espace de coworking
• Bureau à domicile (un pourcentage de votre loyer total)
• Frais de déplacement liés à l'entreprise
• Frais bancaires
• Frais juridiques (frais de licence pour votre entreprise, par exemple)
• Services ou logiciels de comptabilité
• Frais de marketing (honoraires de consultant, hébergement web, frais de publicité)
• Frais d'adhésion à des associations professionnelles
• Cours ou formation liés à votre travail
• Livres ou magazines liés à votre travail
• Conférences ou événements liés à votre travail

Vous vous demandez si vos séjours à Outsite peuvent être remboursés ? TaxSmart dit : "Les voyages liés à l'activité professionnelle sont généralement déductibles, selon votre statut de résidence fiscale. La plupart des nomades américains ont une résidence dans un État, donc si vous allez rencontrer un client ou assister à une convention loin de votre domicile fiscal, vous pourrez réclamer les frais d'hébergement, comme votre séjour à Outsite. Certaines règles s'appliquent dans certaines situations, il est donc toujours préférable de parler à un conseiller fiscal qui comprend la situation des travailleurs à distance. Il y a de lourdes amendes en cas de déclaration incorrecte !"

En ce qui concerne les billets d'avion, vous ne pouvez pas simplement déduire n'importe quel vol. "Il est important de se rappeler que les voyages ne peuvent être déduits que s'ils sont à des fins professionnelles. Si vous êtes un concepteur web qui peut travailler de n'importe où et que vous voyagez, vos voyages ne seront probablement pas déductibles. Si en revanche, vous êtes un blogueur de voyage qui gagne de l'argent en voyageant et en écrivant à ce sujet, alors oui, les voyages seraient déductibles", explique TaxSmart.

En ce qui concerne ce qui ne peut pas être déduit, TaxSmart dit qu'une erreur courante est de déduire les vêtements. Ils disent : "Faites attention aux vêtements. Si vous avez besoin d'un uniforme ou de certains types de chaussures pour exercer votre travail, vous pourriez peut-être les réclamer en tant que déduction. Vous devez simplement être en mesure de prouver que le port de ce vêtement est une exigence de votre description de poste. Malheureusement, pour la plupart d'entre nous, cela signifie que le costume coûteux que vous avez acheté pour votre grande présentation ne peut probablement pas être déduit!"

D'autres dépenses que l'IRS n'autorise pas en tant que déductions sont les frais de déplacement et les frais de divertissement. Vous pouvez obtenir plus d'informations sur les dépenses sur le site de l'IRS ici. 

Meilleures applications de finance pour les travailleurs indépendants

Tout au long de l'année, suivez vos dépenses en engageant un comptable, ou utilisez une application comme Expensify ou Mint. Avoir un compte bancaire professionnel séparé et/ou une carte de crédit peut également être très utile.  

Que faire si vous avez des employés

Avez-vous votre propre entreprise, avec des employés qui travaillent pour vous ? Vous aurez un travail supplémentaire à faire pendant la saison des impôts.

"Les exigences de déclaration des employés dépendent de leur statut d'emploi individuel. Si vous avez des 'employés' et une paie correcte, votre entreprise devrait retenir les impôts et émettre un formulaire W-2. Si vous engagez des travailleurs indépendants, vous devriez les payer sans retenir les impôts et émettre un formulaire 1099 à toute personne payée plus de 600 $ à la fin de l'année", explique TaxSmart.

Vous voudrez également prendre note des lois spécifiques à chaque état. Par exemple, selon TaxSmart, "la Californie vient de changer les règles pour les travailleurs indépendants. Vous devrez vous assurer qu'ils réussissent le test ABC pour être qualifiés en tant que travailleurs indépendants et non employés."

Il est particulièrement utile de faire appel à un professionnel des impôts si vous avez des employés, afin de vous assurer que toutes les lois fédérales et étatiques sont respectées et que vous effectuez correctement vos déclarations pour éviter les amendes.

Si votre entreprise est enregistrée en tant que société, telle qu'une LLC, que vous ayez des employés ou non, certaines choses seront faites différemment dans le processus fiscal. Par exemple, vous pourriez être admissible à des crédits d'impôt ou à d'autres avantages. Cela dépendra de votre entreprise. Vous pouvez en apprendre davantage sur le site web de l'Association américaine des petites entreprises ici. 

Les citoyens américains ou les résidents étrangers sont tenus de déposer une déclaration personnelle. Si vous avez une entreprise (pas une société), vos revenus et pertes d'exploitation doivent être déclarés sur le formulaire Sch C dans la plupart des cas. Si vous êtes une S-Corp ou une C-Corp, une déclaration distincte devra être déposée," dit TaxSmart.

Vous cherchez de l'aide pour vos impôts en tant que nomade digital ? Si vous cherchez le bon service pour vous, envisagez TaxSmart, car ils sont spécialisés dans les impôts pour les nomades digitaux. De plus, ils offrent aux membres Outsite une réduction de 15% sur les services de préparation fiscale. Vous pouvez prendre rendez-vous pour une consultation virtuelle ici.